宏顺股份紫薯及植物固体饮料系列产品深加工项目商业计划书

前言

随看国民经济的不断发展，除关注食品的营养外，人们对于食品安全、食品的添加剂等方面也越发重视。传统的食品生产，从原材料处理到加工的整个流程中均存在诸多问题，食品安全保障较弱，无法满足当代消费者的需求。现代生物技术在食品领域的应用大大改善了传统工艺的缺点，对食品的营养和安全等方面都将会有卓越的贡献。

图表0-1 2017-2022年营养保健品行业收入规模预测

现代生物技术是在分子生物学基础上建立的创建新的生物类型或新生物机能的实用技术，是现代生物科学和工程技术相结合的产物。

一方面它可以改良食品原料，例如从动物、植物和微生物的微观层面上，通过基因改良、DNA重组等手段，使其具有更加丰富的营养价值，且在一定程度上提高产量、缩短生产周期。另一方面是利用先进的生物技术与其他学科的交叉领域，对食品安全进行检测。例如以全新微量分祈技术为代表的生物芯片技术，又包括基因芯片、蛋白质芯片、组织芯片和细胞芯片，这些芯片可利用大量生物探针以特定方式进行固定排列，从而形成可供反应的固相载体。在一定条件下与使用荧光标记过的待测样品产生反应，由于生物分子的特异性亲和反应（抗原抗体反应或核酸杂交反应）和待测样品中检测成分分别与芯片中的固化生物识别分子结合反应，实现对样品的成分分祈与检测。

2017年7月13日，国务院办公厅印发《国民营养计划（2017-2030）》，全方位布局国家营养发展未来，重点包括七大实施策略和六项重大行动。以“人民健康”为中心，以“国民营养”为切入点，以预防营养相关疾病为目标，大力普及营养知识、优化营养健康服务、完善营养制度，以发展营养健康产业为重点，形成健康中国的基础性保障新战略。

这是继《“健康中国2030”规划纲要》后的又一利民惠民重大战略，是自20世纪90年代以来，对我国全民营养健康工作发展的又一次顶层设计。《国民营养计划（2017-2030）》描述了近年的时代规划和方向。目前，天津、福建、广东、辽宁、河北、安徽、山西、青海等地也发布了各省的国民营养计划（2017-2030），将迎来全国惠民利民多项举措。

执行摘要

项目概况

行业现状

从发达国家经验来看，人均GDP达到1500-3000美元以后，会遇到病谱转变后的问题，主要成因是生活方式和饮食结构不科学，间接催生了营养产业发展。

发达国家率先通过发展营养健康产业，主动干预国民健康方式，解决公众慢性病问题。营养保健食品在满足西方发达国家人口老龄化、身体生理等需求前提下，又能提供营养补充，颇受西方国家政府和行业重视，很多企业率先布局营养健康产业，新功能、新产品和新食用方式不断涌现。

图表1-1 人体七大营养素

早在1988年，美国保健食品达2000种之多。根据Nutrition Business Journal数据，美国市场总量2015年达到367亿美金，75%消费者会买相应产品；1946年，日本学生普遍营养不良。通过营养立法，学校必须提供营养餐，国民身体素质有了质的提高。自80年代初日本就成为营养保健食品主要生产国，是最早研究保健食品国家；德国保健食品非常畅销，据该国《商报》报道，特定食品以及改良食品销售额达到 51.5亿马克。随着大制造商加入，保健食品达到所有食品销售总额5%。如按照日本发展计算，营养产业成为国家战略已至少70年历史。

西方国家在营养产业方面非常发达，却没在系统性方面全面发力，没有形成“大营养”观。作为有着几千年药食同源理念的中国，在这一方面或将后来居上。

中国是世界公认的规模最大、最引人注目的营养保健食品产业市场。虽然中国营养保健品市场空间巨大，但中国消费者平均用于保健品方面的花费只占其总支出的0.07%，而欧美国家的消费者平均用于保健品方面的花费占其总支出的25%，相差甚远。与此同时，近几年，中国内地城乡居民保健类消费支出正以较快，远高于发达国家的增长速度，发展潜力巨大。特别是国民营养计划（2017-2030）》的编制完成，给了营养保健品产业更宏伟的发展前景。从大的环境看，保健品行业未来十年、二十年是非常朝阳的产业，投资机会非常多。

未来几年，我国营养保健品行业销售收入仍将保持增长态势，预计到2020，我国营养保健品行业销售收入将达到4617亿元。

项目执行步骤

一阶段：

公司采用德国先进的成套设备和先进的萃取工艺加工生产，近年来持续拓展营业健康产品市场，推广“健绿缘”品牌，已经摸索出了一条独具特色的生物科技食品应用发展之路，并为项目打造了良好的国内市场发展条件。在保证原有产销规模的前提下，完成对紫薯生产线的技术改造，使紫薯加工量突破7000吨（紫薯全粉1000吨、紫薯丁800吨），充分保证海内外订单的供应。

二阶段：

完成摸分离车间技术改造及花青素口服液、花青素片、膳食纤维片生产线车间建设和设备购进，扩大现代化有机种植基地600亩。根据市场需求变化做好产品迭代升级工作，确保项目收益最大化。

三阶段：

投资收购玉溪墓群农业开发有限公司的股权，使公司达到控股70%。利用公司前期在海南、云南、河南、江苏、浙江、广东等地获得的良好市场反馈，树立“健绿缘”显著品牌效应，在全国建立产品体验店，完善公司营销体系。待时机成熟，完成股市挂牌工作。

项目收益预期

经详细财务测算（测算过程参见第七章），项目税前内部收益率为189.90%，财务净现值为11,705.21万元，静态投资回收周期为1.65年；税后内部收益率为125.63%，财务净现值为8,520.22万元，静态投资回收周期为2.03年；项目税前投资收益率为107.46%；税后投资收益率为80.60%，项目盈利能力、抗风险能力较强，经济效益显著。因此，项目是可行的。

项目资金投入规模

项目前期已通过自筹方式投入7,800.00万元，目前吸引战略合作资金3,500.00万元。

图表2-1 项目资金使用规划

项目五年期营业规模估算

根据6.1.1预估值分析，项目估算五年期年均营业额为27,360.00万元

项目投资规划

项目前期已通过自筹方式投入7,800.00万元，目前吸引战略合作资金3,500.00万元。

成本测算

经测算，项目年均总成本21,814.13万元，其中：固定成本3,084.87万元；可变成本18,729.25万元；

项目总成本组成中：主营业务成本年均17,986.46万元，销售费用560.88万元，管理费用1707.264万元，财务费用为1559.52万元。

融资方案

项目融资方案

项目采用股权融资方式，融资3,500万元，释放公司20%股权。

项目按照进度实施，后期使项目品牌化，现阶段投资方对整个项目拥有优先股权购买权。