项目投资亮点
项目运营单位具备业内顶级的运营经验
晋中某文化发展有限公司的开发建设及后期的管理运营由晋中某文化发展有限公司承办，该项目包含众多大型科技体验设施，所以对管理人员的经验和科技体验设施的安全性要求极高。公司团队成员大多曾经参与国内大型主题公园的设计、建设、运营，拥有多年丰富、成功的主题公园设计、建设、运营经验，为本项目顺利实施提供了保障。目前公司已有200余人的专业高管团队开展项目的建设工作并将参与到后期的运营管理中，团队成功运营的陕西乐华城项目，被国家旅游局评为2016年旅游百强企业。
项目投资单位成本投入上具备较强的议价能力
项目的总体设计由国际顶尖设计大师道格拉斯.道林先生与韩国知名主题公园设计公司OKE共同设计。同时通过陕西西安乐华城欢乐世界和水世界、中国潍坊（滨海）乐华城•国际欢乐度假区、河北省乐华城•国际欢乐度假区、汝州乐华国际欢乐度假区项目的建设，公司和国内外多家设备生产厂商构建了良好的合作关系，培养了一批运营管理、规范操作科技体验设施的人才，为本项目的设计、建设和、运营、安全管理等方面提供了有力的技术、设备、人员等方面的保障，在建设投入与设备购置方面具备较强的议价能力。
集团具有足够的资金保障
乐华恒业集团实力雄厚，十多年来一直与多家银行保持良好的业务合作关系，享有良好信誉和最高的信用等级，拥有银行总授信额度达30多亿元；所以山西(农谷)乐华城温泉度假小镇可以开拓多种渠道融资，利用政府扶持资金、银行项目贷款、股权融资、股东投资等多手段的综合性融资方式，足以保证项目建设对资金的基本需要。
公司拥有丰富的管理经验
晋中某文化发展有限公司团队中多人曾经参与国内城市综合体如：锦绣中华、欢乐谷、华侨城等的设计、建设、运营，拥有丰富的主题公园设计、建设、运营经验，能够保障本项目顺利实施。目前公司已组织60余人的专业管理团队，开展山西(农谷)乐华城温泉度假小镇的前期工作：
集团公司董事长秦敬轩先生，汉族，大学文化，一九六九年十二月出生，陕西省汉中市西乡县人，毕业于武汉水利电力学院水利水电工程专业、西安交通大学工商管理（EMBA）研究班，北京大学后EMBA研修班在读。
一九九三年起，先后出任汉中市西乡县交通建设公司总经理，汉中市金洋水利建设有限公司董事长，汉中市嘉陵江水电实业有限公司总经理，青海金洋煤业有限公司董事长，陕西华轩伟邦实业有限公司董事长，陕西华阳天地实业股份有限公司董事长，陕西乐华恒业投资集团董事长。
秦敬轩先生学识渊博，富于开拓和创新精神，在现代企业管理和房地产开发建设运营方面有着独到建树，具有领导建设与管理房地产项目、文化旅游项目和大型主题公园项目的丰富经验和实践。
1、晋中区域公司总经理简介
项目公司总经理罗新，男，现任乐华恒业集团晋中区域负责人兼项目公司总经理，有丰富的建筑施工、管理与房产开发管理经验，具有14年建筑施工管理经验；具有16年房产开发管理经验。擅长工程项目的经营计划制定、成本控制、质量控制、进度、营销及对外协调和团队管理。擅长交流与协调，具有丰富的团队组建与扩充经验和项目管理和协调经验，具备完整操盘大体量住宅、商业综合体经验。
2、晋中区域公司财务负责人：陆春芳，1994年参加工作，具有24年地产行业财务工作经验，先后就职于河南鼎力置业公司财务经理，河南大宏集团财务总监职务，拥有百万平方城市综合项目的财务管理经验。
项目具有成熟的技术支持
山西(农谷)乐华城温泉度假小镇包含众多大型科技体验设施，所以对管理人员的经验和科技体验设施的安全性要求极高。晋中某文化发展有限公司主要人员曾参与投资运营过深圳东部华侨城、广州欢乐谷、成都国色天香、泰安方特欢乐世界、龙岩神州欢乐园等国内多个大型、顶级创意园项目，具有丰富的项目建设和运营管理经历。
交通位置优越
太谷乐华城项目建设地点位于山西省晋中市太谷县水秀乡北郭村域内，地处山西省晋中市太谷县东北，南面距太谷县城区10千米，项目地理位置优越，交通便利。
太谷乐华城项目距离太原武宿机场27公里，太原市37公里，晋中市区30公里，太谷西站近在咫尺。项目同时也处于山西旅游黄金线路之上，晋祠、乔家大院、平遥古城、曹家大院、晋中乐华城必将成为山西新的最佳旅游品牌线路。项目西侧为太原至太谷之间的快速路-太太路，东侧为榆祁高速，交通四通八达。根据山西省政府2017年11月批复的太原都市区规划（2016-2035）方案，规划范围除包括太原市六城区、清徐县和阳曲县，晋中市榆次区行政管辖外，新增加太谷县行政管辖。太谷成为太原城市向南发展的重要方向。
图表1-5 项目交通位置图
项目建设内容介绍
区域规划
项目总体规划内面积425亩，主要分布26个区域，各区域占地面积参见下表所示：
图表2-4 项目各区域占地面积规划图
项目一期、三期概述
一期一组团概述（已建设）
（a）温泉世界
温泉世界总占地面积约为400亩。整个水上乐园主要分为室内和室外两个部分，其中室内建筑面积约为3万平米，配套建筑面积为4万平米。
晋中温泉世界是一个以海洋文化及热带雨林文化为体验核心的水乐园；室内为海洋主题风格，室外为雨林风格。
温泉世界建设项目有约30个项目，园内拥有多项尖端水上娱乐项目，主要引进项目有龙卷风滑道，家庭浮伐滑道，星际迷航滑道，人体直滑组合滑道，水上过山车等11个滑道项目。室外大型水寨及室内小水寨，可容纳上千人的大型造浪池及不受天气影响的室内室内造浪池。贯穿室内外漂流河，全长约900m。除此以外还引进了多项国际项目，尤以德国大轮轴最为吸引眼球。
（b）商业街
商业街是以隋唐仿古建筑风格为主，商业建筑面积约 7600㎡；商业街是山西乐华城入口通往温泉世界与隋唐不夜城的纽带，是汇集了美食，娱乐的多彩世界。
（c）主题酒店集群
温泉酒店是以海洋风格为主导，融入海底宫殿主题的特色酒店。位于温泉世界的南侧，可俯瞰整个温泉世界的梦幻景观。
酒店建筑有5层，包含380间客房，大堂，大堂吧，全日制餐厅，多功能宴会厅，会议中心等功能配套。
4.2.2 三期三组团概述（未建设）
（a）九里春文化康养区
九里春文化康养区由商业性质的合院及公寓部分组成，商业合院分为不同的功能区，公寓部分作为酒店的补充。
（b）翠缇、香榭
翠缇、香榭为规划中的住宅区，其中翠缇住宅区包含黄冈学校。
成本核算
外购原料以及动力
1、外购原料辅料：
镇隋唐不夜城的外购原料辅料为餐饮收入的40%与零售收入的60%；
2、外购动力：
项目外购动力为水、电的消耗：
耗电：根据第五章能耗核算，镇隋唐不夜城区域年耗电量为4,238.99万kwh。
耗水：根据第五章能耗核算，镇隋唐不夜城区域年耗水量为148.78万m³。
（具体核算指标参见附件---项目十年期外购原料辅料与燃料动力核算一览表）
固定资产折旧与无形资产摊销
固定资产按直线法计算折旧费，建筑物折旧年限30年，残值率3%无形资产按使用的受益年限，按照50年进行摊销，其设备按照10年摊销，净残值率取10%，售卖小镇不参与固定资产折旧与无形资产摊销。（核算依据：会计准则-固定资产折旧篇，项目固定资产折旧与无形资产摊销参见附件）
项目人员工资福利
项目拟定劳动劳动人员为750人（其中工作人员680人，人员密度约500平方米/人；管理人员约70人），按照年均9.6万元/年核算。
项目修理费
按固定资产折旧值的3%计算。（核算依据：投资项目可行性研究指南，成本估算篇）
项目财务费
项目长期贷款以纳入总投资核算，所以不计算长期贷款的财务费用；（运营期借贷情况参见附件）
短期借贷按照外购原物料的3%计算。
项目管理费用
管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用。包括的具体项目有:企业董事会和行政管理部门在企业经营管理中发生的，或者应当由企业统一负担的公司经费、工会经费、待业保险费、劳动保险费、董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费，根据行业指标数据分析计算，按总收入5%计算。
项目销售费用
销售费用是指企业销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用，包括企业在销售商品过程中发生的保险费、包装费、展览费和广告费、商品维修费、预计产品质量保证损失、运输费、装卸费等以及为销售本企业商品而专设的销售机构(含销售网点，售后服务网点等)，根据行业指标数据分析计算，按销售收入的8%计算。
项目成本总计
根据项目的核算，项目十年期各项成本如下：
总成本：项目十年期总成本为52,232.00万元；
其中：固定成本为：18,509.65万元；
可变成本为：33,722.35万元。
经营成本：45,209.57万元。
具体核算指标参见附件---项目十年期成本核算一览表。
